Protégez vos proches, préparez votre retraite.

Le plus tôt est le mieux, l’effet de capitalisation du 3ᵉ pilier et de la LPP est exponentiel sur 20-30 ans. Mais il n’est jamais trop tard : entre 30 et 45 ans, on construit ; entre 45 et 60 ans, on maximise les rachats LPP (très puissants fiscalement) ; après 60 ans, on optimise les retraits et l’arbitrage rente/capital. Chaque tranche d’âge a ses propres leviers prioritaires, un diagnostic permet d’identifier les vôtres.

La majorité des résidents l’ignorent : la couverture décès de votre LPP représente généralement 60 à 70 % du salaire pour le conjoint survivant et 20 % par enfant. Pour une famille avec jeunes enfants et un seul revenu principal, c’est souvent très insuffisant. Idem pour l’invalidité : la rente AI + LPP plafonne à environ 60-70 % du dernier salaire, alors que vos charges familiales restent identiques. Notre audit vérifie ces couvertures et identifie les compléments d’assurance vie ou de prévoyance individuelle qui peuvent combler les écarts, sans surcharger inutilement votre budget.

Le système suisse vise environ 60 à 75 % du dernier salaire via les 1ᵉʳ et 2ᵉ piliers cumulés, mais ce résultat dépend fortement de votre parcours : continuité des cotisations AVS, plan de prévoyance LPP de vos employeurs, salaires successifs. La 13ᵉ rente AVS est par ailleurs versée pour la première fois en décembre 2026. Notre audit produit une projection chiffrée de votre rente nette à la retraite, sur la base de votre situation réelle, pas de moyennes théoriques.

Le rachat de 2ᵉ pilier est l’un des leviers fiscaux les plus puissants en Suisse. Le montant versé est intégralement déductible de votre revenu imposable de l’année. Pour un contribuable à TMI 30 %, un rachat de CHF 30’000 génère environ CHF 9’000 d’économie d’impôt immédiate, tout en augmentant votre rente LPP future. Conditions : avoir des années de cotisation incomplètes (extrait LPP), ne pas prévoir de quitter la Suisse dans les 3 ans (sinon retrait impossible), capacité d’épargne suffisante. Levier très puissant mais à calibrer dossier par dossier.

C’est une décision irréversible et structurante. La rente offre une sécurité à vie mais une fiscalité élevée (imposée comme un revenu) et une transmission limitée au conjoint survivant. Le capital offre flexibilité, optimisation fiscale (imposé une seule fois à un taux réduit) et transmission patrimoniale, mais transfère le risque de longévité sur vous. Beaucoup choisissent un mix (par exemple 50/50). Notre rôle : produire les simulations chiffrées sur 20-30 ans pour vous permettre de décider en connaissance de cause.

Chaque changement d’employeur peut laisser un compte de libre passage dans la caisse de pension précédente. Si vous n’avez pas indiqué de nouvelle caisse, les avoirs sont transférés à la Fondation institution supplétive LPP ou à une autre institution de libre passage. La Centrale du 2ᵉ pilier permet une recherche gratuite, c’est l’une des premières démarches que nous faisons dans un audit. Il n’est pas rare de retrouver plusieurs dizaines de milliers de francs en sommeil.

Oui, jusqu’à 2 ans avant l’âge légal (63 ans hommes, 62 femmes en transition jusqu’en 2028). Chaque année d’anticipation entraîne une réduction définitive de la rente AVS de 6,8 %, soit 13,6 % maximum sur 2 ans. La LPP a ses propres règles selon la caisse de pension. La retraite anticipée doit être anticipée plusieurs années à l’avance pour calibrer les rachats LPP et 3ᵉ pilier, sinon les économies fiscales escomptées sont perdues.

Le 3ᵉ pilier 3a peut être retiré au plus tôt 5 ans avant l’âge légal de la retraite (donc dès 60 ans hommes / 59 ans femmes). Retrait anticipé possible dans certains cas : achat de résidence principale, création d’une entreprise indépendante, départ définitif de Suisse, invalidité. Astuce : échelonner les retraits sur plusieurs années permet de profiter d’un taux d’imposition réduit chaque année, un levier que beaucoup oublient.

La rente AVS est versée à l’étranger pour les ressortissants suisses et UE/AELE. La rente LPP peut aussi être versée à l’étranger, mais le rapatriement en capital est souvent fiscalement plus intéressant, soumis à l’impôt à la source en Suisse à un taux réduit, avec une procédure de remboursement possible selon le pays de destination. Sujet complexe à anticiper 12 à 24 mois avant le départ, nous coordonnons avec des partenaires fiscaux du pays cible.